Az adásvételi életbiztosítási szerződések magyarázata

Ön éveket töltött a cége felépítésével. És most biztosítani szeretné, hogy családjáról, vállalkozásáról és alkalmazottairól gondoskodjon, ha Ön már nem lesz képes rá. A buy-sell megállapodás lehet egy szilárd biztosítási lehetőség, hogy megnyugodjon.

Mi az a buy-sell életbiztosítási megállapodás?

Ez egy jogilag kötelező érvényű megállapodás a társtulajdonosok vagy részvényesek között, amely akkor lép életbe, ha egy társtulajdonos meghal vagy más módon elhagyja a vállalkozást. A megállapodásban meghatározott túlélő társtulajdonosok vagy részvényesek megvásárolhatják a fennmaradó üzletrészt az elhunyt családjától, akik ezután eladják a saját részüket.

Hogyan működik a buy-sell életbiztosítási megállapodás?

A buy-sell életbiztosítási megállapodás megkötésekor az üzleti partnerek életbiztosítást kötnek az egyes társtulajdonosok életére, de nem saját magukra. Ha egy társtulajdonos meghal, a többi társtulajdonos egyösszegű juttatást kap, amelyet továbbítanak az elhunyt túlélő családtagjainak. Ez a kifizetés lehetővé teszi, hogy a tulajdonosok megszerezzék az elhunyt üzletrészét, miközben kártalanítják a gyászoló családot.

Milyen előnyei vannak a vételi-eladási életbiztosítási szerződésnek?

A vételi-eladási életbiztosítási szerződés előnyei a következők:

  • Kölcsönös előnyök. Nemcsak az elhunyt családja profitál ebből a megállapodásból, hanem a vállalatot sem éri anyagi veszteség.
  • Kiterjed súlyos betegségre és sérülésre is. A buy-sell életbiztosítás fedezheti a teljes tartós fogyatékosságot vagy a jogosult súlyos orvosi traumát.

Miért kötnek az emberek buy-sell biztosítási megállapodást?

A buy-sell megállapodás az üzleti tervezési folyamat szerves részét képezi. Ha egy partner halál vagy rokkantság miatt nem tudja folytatni a vállalkozás vezetését, az ilyen típusú biztosítási megállapodás megvédheti a vállalkozást – különösen a túlélő tulajdonosok számára.

A vételi-eladási megállapodások kiterjeszthetik a fedezetet a halálon és a rokkantságon kívüli eseményekre is, mint például:

  • Válás vagy különválás
  • Nyugdíjba vonulás
  • Életmódváltás vagy karrier
  • Csőd

A buy-sell életbiztosítási szerződés finanszírozása

A buy-sell megállapodást a vállalkozás társtulajdonosainak életére kötött életbiztosítás megvásárlásával finanszírozza.

A buy-sell megállapodások általában három fő típusba sorolhatók:

  • Keresztvásárlási megállapodás. A társtulajdonosok megvásárolják a biztosítási kötvényt a többi tulajdonos számára. Amikor egy társtulajdonos meghal, a biztosítási megállapodás haláleseti juttatásait a fennmaradó társtulajdonosok az elhunyt társasági részesedésének megvásárlására használják fel.
  • Egységkiváltási megállapodás. A társaság megvásárolja az egyes társtulajdonosok életbiztosítását, és a juttatásokat az elhunyt társtulajdonosok részvényeinek megvásárlására használhatja az örökösöktől vagy hagyatékuktól.
  • Hibrid megállapodás. A kétféle megállapodás kombinációja, akkor lép hatályba, amikor a társtulajdonosok felajánlják részvényeiket a társaságnak. Ha a társaság elutasítja az ajánlatot, más társtulajdonosok megvásárolhatják a részvényeket. Más, régóta dolgozó alkalmazottaknak is fel lehet ajánlani a részvények megvásárlását.

Életbiztosítók összehasonlítása

A vételi-eladási életbiztosítási szerződés jellemzői

A tipikus vételi-eladási életbiztosítási szerződés olyan jellemzőket tartalmaz, amelyek a következők:

  • Garancia a tulajdonos részvényeinek megvásárlására. A tulajdonosok garantálják, hogy megvásárolják a tulajdonos részvényeit, ha a vételi-eladási megállapodásban meghatározott kiváltó események bármelyike bekövetkezik.
  • A tulajdonos részvényeinek megvásárlása. A megállapodás rögzíti, hogy ki vásárolja meg a távozó tulajdonos részvényeit. A megmaradó tulajdonosok kötelezhetők a távozó tulajdonos részvényeinek megvásárlására, vagy maga a társaság is kötelezhető a részvények kivásárlására
  • A távozó tulajdonos üzletrészének értékelése. Az érdekeltséget jellemzően a részvények piaci árfolyama alapján értékelik a kiváltó esemény bekövetkezésének időpontjában. A tulajdonosok részvényeinek értékelését jellemzően legalább évente felülvizsgálják és újraszámítják, hogy lépést tartsanak a piaci változásokkal.
  • A kivásárlás finanszírozásának módja. A távozó tulajdonos részvényeinek kivásárlását jellemzően a tulajdonosok életére kötött életbiztosításból finanszírozzák. Egyes esetekben ezek a biztosítások rokkantsági és kritikus betegségre vonatkozó fedezetet is tartalmaznak.

Milyen mértékű fedezetet kell vásárolnom?

Figyelembe kell vennie az egyes tulajdonosok üzletrészének értékét annak meghatározásához, hogy Önnek és partnereinek milyen mértékű fedezetre van szüksége. Ennek az értékösszegnek tükröznie kell az adás-vételi életbiztosítási szerződésben szereplő biztosítási összeget. Az üzlettulajdonosoknak pedig évente felül kell vizsgálniuk ezt az összeget, hogy biztosítsák a megfelelő fedezet fennmaradását.

Ha például egy vállalkozásnak két tulajdonosa van, és mindegyikük egyenlő részesedéssel rendelkezik a vállalkozásban, amelynek értéke 2 millió dollár, akkor az egyes partnerek életére vonatkozó biztosítási összegnek 1 millió dollárnak kell lennie a buy-sell életbiztosítási szerződésen.

Hogyan határozza meg vállalkozása értékét egy buy-sell életbiztosítási szerződéshez

A vállalkozásának értéke egy buy-sell életbiztosítási szerződéshez az üzleti jövedelemtől, a tárgyi és immateriális javaktól függ. Az értékelési módszerek három fő típusba sorolhatók.

Formulán alapuló értékelés

A képletnek egy olyan iparági szabványt kell tükröznie, amely megfelel az adott vállalkozásnak. Az üzlettulajdonosoknak legalább évente egyszer értékelniük kell a vállalkozás értékét e képlet segítségével, hogy megállapítsák, reális-e.

Kérje meg üzleti könyvelőjét, hogy végezzen további értékelést az értékeléssel kapcsolatban, és erősítse meg, hogy az elfogadható-e a szokásos kereskedelmi feltételek mellett, ami a biztosítási összegektől függően kockázatvállalási követelmény lehet.

Harmadik fél által végzett értékelés

Ez az elfogulatlan eljárás segít meghatározni a vállalkozás értékét az egyes tulajdonosok érdekeit figyelembe véve. Minden érintett fél beillesztheti a két centjét a vételi és eladási megállapodással kapcsolatban, ha csak egy értékbecslő céget választanak a feladatra.

Ha mindkét tulajdonos külön értékbecslő céget bíz meg, a folyamat egy lépéssel tovább megy, hogy kompromisszumot érjenek el a két értékelés között. A harmadik fél cégek piackutatással és a vállalat egyértelmű elemzésével támasztják alá értékbecslésüket.

Tárgyalás

A kiváltó esemény bekövetkezése előtt a vállalkozás tulajdonosai összejöhetnek, hogy megvitassák egymás között a vállalkozás értékét. Miután megállapodtak a vállalkozás értékében, dokumentálják és évente felülvizsgálják az értéket a részvényesekkel, hogy lépést tartsanak a piaci árral.

Ez a módszer két hátránya, hogy nehéz lehet megállapodásra jutni, és a vállalkozás értékét nem üzleti értékbecslő szakértők számítják ki.

A vételi-eladási életbiztosítási megállapodások tulajdonosi struktúrái

Ha az életbiztosítást egy vételi-eladási megállapodás finanszírozására használják, az üzleti tulajdonosoknak vagy a partnereknek olyan tulajdonosi struktúrát kell megfontolniuk, amely

Egyedülálló vállalkozás

A kulcsfontosságú alkalmazott életbiztosítást köt a vállalkozás tulajdonosának életére. Ha a tulajdonos meghal, az üzletrészét a haláleseti juttatás felhasználásával a kulcsfontosságú alkalmazott vásárolja meg.
Útmutató a kulcsfontosságú alkalmazottak biztosításához

Kereszttulajdonlás

Minden részvényes rendelkezik egy biztosítási kötvénnyel a vállalkozás többi tulajdonosára. Ha egy tulajdonos meghal vagy tartósan munkaképtelenné válik, a túlélő tulajdonosok a biztosítási juttatásból megvásárolhatják a távozó tulajdonos üzletrészét. A kereszttulajdonosi struktúrával kötött adás-vételi életbiztosítási szerződés úgy teremti meg az átruházás feltételeit, hogy az nem veszélyezteti a vállalat likviditási igényeit.

Vállalati tulajdon

Az üzlettársak nem rendelkeznek egymás életbiztosításával. Inkább a társasági jogalany tulajdonolja a biztosítási kötvényeket a vállalkozás tulajdonosai nevében. Ha egy tulajdonos meghal vagy tartós rokkantságot szenved, a társaság a biztosítási kötvényből származó bevételből kivásárolja a távozó tulajdonos üzletrészét.

A vállalkozásban lévő részesedések felosztása

Mihelyt a társaság megvásárolja a távozó tulajdonos részesedését, ez nem jelenti azt, hogy a túlélő üzlettulajdonosok részesedése automatikusan megnő. Ennek oka, hogy nem a saját nevükre vásárolják meg a részvényeket. Az egyes túlélő tulajdonosok tulajdoni hányada azonban növekszik.

A társasági tulajdonú adásvételi megállapodást általában könnyebb egy több tulajdonossal rendelkező vállalat esetében megkötni. A vállalat minden egyes tulajdonosra köt egy biztosítást, ahelyett, hogy az összes tulajdonos egymásra kötne biztosítást.

Figyeljen az üzleti buy-sell életbiztosítási megállapodás előnyeire

A váratlan haláleset, betegség és sérülés nagyban befolyásolhatja a vállalkozás pénzügyi jólétét. Ön és partnerei jelentős pénzügyi veszteségek kockázatának vannak kitéve, ha a vállalat kulcsfontosságú szereplői meghalnak vagy súlyos fogyatékosságot szenvednek.

Az adás-vételi életbiztosítási szerződést úgy tervezték, hogy segítsen kiküszöbölni a kiszámíthatatlanságot, és biztosítsa a zökkenőmentes üzleti átmenetet – még nehéz időkben is.

Hasonlítsa össze az életbiztosítókat, hogy megtalálja a vállalkozásának és költségvetésének legmegfelelőbbet.

Vélemény, hozzászólás?

Az e-mail-címet nem tesszük közzé.